上海儿童医学中心捐赠资助管理制度
为了规范捐赠资助和受赠受助行为，保护捐赠资助人和受赠受助人的合法权益，结合本院实际情况，以支持儿童医疗健康事业的发展为目标，提倡以人为本、助人自助、科学有效的管理理念，本部门制定了《上海儿童医学中心捐赠资助管理制度》，我们遵守《中华人民共和国公益事业捐赠法》和《中华人民共和国反不正当竞争法》等相关法律、法规。
一、 捐赠资助管理架构
1.1 我院以法人名义接受社会捐赠资助，捐赠资助财产由法人单位财务部门统一接收管理。职能部门和个人一律不得接受捐赠资助
1.2 社会工作部（下称“社工部”）统筹管理社会捐赠资助。
1.3 财务科负责基金项目的经费管理，坚持专款专用原则，遵守医院财务制度
1.4 基金管理委员会、物资管理委员会负责监督捐赠资助的管理工作，对重大支出项目持有决策权，并需要会议讨论，有会议记录。
1.4.1 内部基金管理委员会：指医院内部成立的基金管理层
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1.4.2 外部基金管理委员会：指捐赠方指定的基金管理层，协议中需要写明
1.4.3 医院设备物资委员会
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二、 捐赠资助的接受
2.1 对捐赠物资的要求：
2.1.1 不得接受不符合国家有关质量、环保标准与要求的捐赠物资
2.1.2 不得接受危险人身安全、医疗安全的捐赠物资
2.1.3 不得接受附有影响公平竞争条件的捐赠资助
2.1.4 不得接受任何食品、饮料等难以评估安全性的捐赠物资
2.1.5 对易隐藏病菌、粉尘、有害物质的捐赠物资必须作严格检查与消毒
2.1.6 接受境外捐赠物资，必须按照国家有关规定办理入境手续
2.2 捐赠物资的属性：我院接受的社会捐赠资助财产及其增值均属于社会公共财产，按国家有关规定管理，任何单位和个人不得侵占、挪用或损毁
2.3 捐赠资助的接受流程
2.4 捐赠物资的分类与处置方法
一切捐赠资金必须交入财务部，财务部向捐赠者提供财务收据。所用捐赠物品须办理入库手续，登记相关账目。医疗设备由设备科登记接收，除此之外的捐赠物品由社工部登记接收。
2.4.1 按照捐赠的方向分类，我院将捐赠物资分为定向捐赠与不定向捐赠。
2.4.1.1 处置定向捐赠的方法：设立专项基金或用于指定对象，财务部按捐赠项目分设明细核算
2.4.1.2 处置不定向捐赠的方法：放入“医院慈善基金”，用于各类公益性活动或慈善救助，财务部按用途分设明细核算：
2.4.2 按照捐赠额度分类，分为小型捐赠（小于10万元人民币）、中型捐赠（10万—50万元人民币）与大型捐赠（大于50万元人民币）
2.4.2.1 处置小型捐赠的方法：给予捐赠证书；捐赠者有权知晓捐赠物资的使用情况。
2.4.2.2 处置中型捐赠的方法：给予捐赠证书；捐赠者可以要求基金单独立项，社工部提供简要基金管理汇报。
2.4.2.3 处置大型捐赠的方法：为捐赠方在医院设立永久性捐赠墙；捐赠者可以要求基金单独立项，社工部提供详细基金管理汇报。
2.5 接受捐赠流程图
2.5.1 接受所有不定向捐赠、小型捐赠的流程图（也称简接受易接受流程图）
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2.5.2 定向中、大型捐赠的流程图
三、 捐赠资助的使用
所有捐赠物资的使用以尊重捐赠方意愿为先决条件，无明确捐赠意向的捐赠，由社会工作部按规定统筹安排。
3.1 主要准则：
3.1.1 不得在账外核算，设立小金库
3.1.2 所有捐赠财产全部填写物流单
3.1.3 不得故意隐瞒捐赠人关于捐赠物资的使用
3.1.4 不得将接受捐赠资助与采购商品（服务）挂钩
3.1.5 不得用于发放职工奖金、津贴及其他个人支出，不得提取管理费
3.1.6 不得擅自扩大开支范围，提高开支标准
3.1.7 协议限定捐赠资助财产用途的，本院不得擅自改变捐赠资助财产的用途；如需改变用途的，需征得捐赠资助人同意。
3.2 捐赠资金的申用登记流程
3.2.1 常规申请使用流程
3.2.2 特殊申请使用流程
此申请流程用于特殊或紧急情况下的申请者，需出示《特殊申请证明》，此《证明》经捐赠方、医院基金委员会或其他提出需办理特殊申领要求的机构部门盖章签字审效
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3.3 捐赠物品的申用登记流程
3.31 一般物品：按类别分为玩具类、礼品类、文具类、书籍类、影像类
捐赠方口头授权社工部物品的分配权，最终使用权按捐赠意向定，分配和领用的过程必须在《捐赠物资物流单》上体现；
3.32 特殊物品：按类别分为医疗设备、装修类
捐赠方须在合同上写明使用权的归属，明确申用程序，设备科记账管理
四、 捐赠方的权利与义务
以下罗列的权利义务适用于所有捐赠方，其他权利义务须详见各自协议书。
4.1 捐赠方的权利
4.1.1 知晓捐赠物资在医院的使用
4.1.2 知晓捐赠对象的相关信息，与捐赠对象见面
4.1.3 我院提有关捐赠管理方面的意见和建议
4.1.4 医院社会工作部咨询捐赠相关事宜
4.2 捐赠方的义务
4.2.1 遵守医院捐赠管理制度及其他相关制度
4.2.2 遵守国家相关法律、法规
4.2.3 保护捐赠对象的隐私
4.2.4 不以捐赠为手段，进行任何非公益营利性活动
五、 信息公开与汇报制度
5.1 信息公开制度
5.1.1 公开信息的范畴：捐赠方名称（经捐赠方同意）、季/年度接受捐赠物资数据、 季/年度使用捐赠物资数据
5.1.2 知晓捐赠对象的相关信息
5.1.3 向我院提有关捐赠管理方面的意见和建议
5.1.4 向医院社会工作部咨询捐赠相关事宜
5.2 汇报制度
5.2.1 汇报内容：常规内容包括财务报表（由财务科编制上报，社工部按需修整）、捐赠对象资料；具体汇报内容应与捐赠方在《捐赠登记表》上的选择相对应
5.2.2 汇报原则：所有汇报材料仅作为协议双方内部用，不得对外公开；若有特殊需要必须对外公开，需提前与本院社工部联系，办理知情同意手续
5.2.3 汇报周期：报表按时间段分为月报表、季报表、年报表
5.2.3.1 月报表：财务报表大都为月报表。财务科提交基金月报表至社工部（每月11日）；社工部按捐赠方（合作2年以上）需求向其提交项目汇报（每月15日）
5.2.3.2 季报表：社工部按捐赠方（合作1-2年）需求向其提交汇报（每季度的最后一天）
5.2.3.3 年报表：社工部按捐赠方（合作1年以下）需求向其提交汇报
六、 财务制度
6.1 财务预算制度
6.2 财务收支制度
6.2.1 财务收到捐赠款项后，需提供盖有财务专用章的收据
6.2.2 收到的捐赠款项，按《捐赠登记表》的要求列入核算
6.2.3 财务部执行捐赠资金支出必须得到书面指示，内容包括
6.2.3.1 享有捐赠资金审批权的部门：社工部
6.2.3.2 书面指示的内容有：《基金申请表》、《免收预交金通知》、《特殊申请证明》等
6.2.3.3 审批权限：申用基金＜2万元，社工部主任签字生效
申用基金≥2万元，院长签字生效
6.2.4 财务管理捐赠资金时，以内部转账为主，现金报销为辅。
6.2.4.1 内部转账项目：住院医药费、食宿费、医疗耗材
转账程序：
社工部主任在发票上签字，写明出处→发票交至财务科→转账
6.2.4.1 现金报销项目：住院医药费、门急诊医药费
报销时间段：周一至周四上午8:00~11:30
地点：行政楼一楼财务科
1万元≤单次报销现金≤2万元（最高额度），报销前必须预约
报销程序：
报销人填写支出凭证，发票签字→部门主任签字→社工部主任签字
→凭发票至行政楼财务科报销现金
6.3 财务查询制度
如果捐赠方对本院使用捐赠物资情况不了解，需要进一步详细了解本制度的实施情况，尤其需要了解发生的财务明细账目，须注意以下事宜
6.3.1 一般情况下，捐赠方需要不直接至财务科查询明细账目。如果捐赠方需要查询捐赠物资使用情况，需提前一个月填写查询表格要求交至社工部，社工部代理查询工作，并向捐赠方提供查询结果。
6.3.2 特殊情况下，本院财务部直接接收捐赠方的预约查询
七、建立捐赠资助档案
7.1 捐赠方档案
7.1.1 捐赠登记表（附件1）
7.1.2 捐赠协议书、授权书（如协议非机构法人签署，需有正规授权书）
7.1.3 捐赠汇报文件（附件2）
7.1.4 重大决策的会议记录
7.1.5 项目书、预算方案
7.2 受赠方档案
7.2.1 基金申请书（附件3）
7.2.2 捐赠物资物流登记表（附件4）
7.2.3 知情同意书（附件5）
7.2.4 特殊申领证明
八、捐赠物资的退还
8.1 捐赠方与本院合作中止，但账户内还有多余款项
8.2 捐赠方发生多汇款的错误
8.3 捐赠方捐赠物品不符合本制度规定
8.4 捐赠方临时提出退还捐赠物资，与我院社工部协商达成一致，签订附加协议
九、监督检查与法律责任
9.1 本院要把接收捐赠资助的情况和受赠受助财产的使用、管理情况列为院务公开内容，定期公开，接受职工和社会监督。
9.2 本院努力建立和完善接受捐赠资助项目档案制度，对接受捐赠资助项目的方案、审核、执行、完成情况进行档案管理。会计年度结束后，对本年度接受捐赠资助项目的资金、物资情况统一纳入年度财务报告反映。
9.3 本院职能部门或个人接受捐赠资助财产未纳入单位财务部门统一管理，私设小金库或隐匿不交据为己有的，本院奖惩委员会或卫生行政、中医药管理部门要责令其改正，并依照《财政违法行为处罚处分条例》予以处分；情节严重构成犯罪的，依法追究刑事责任。
9.4 本院将社会捐赠资助财产用于非公益营利性活动的、未征得捐赠资助人同意擅自改变捐赠资助财产用途的、允许捐赠资助人直接为医疗卫生机构或者个人的业务活动办理资金支付的，由卫生行政、中医药管理部门责令其改正，并依照《财政违法行为处罚处分条例》予以处分。
十、附则
10.1 本管理制度自颁布之日起施行
10.2 本管理制度由上海儿童医学中心社会工作部负责解释与修订